Aprovechamiento por pérdidas
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Aprovechamiento por pérdidas
Aproveche las pérdidas de capital para ayudar a compensar las ganancias de capital
La herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' de IBKR ayuda a los clientes a disminuir potencialmente su obligación tributaria al aprovechar las pérdidas en varios activos con el fin de compensar las ganancias de capital.
Principales funciones y beneficios
- Busque continuamente e identifique oportunidades para minimizar los impuestos.
- Identifique pérdidas y negocie a nivel de lote, no solo a nivel de la posición completa. Esto puede resultar ventajoso en casos en los que el valor tenga ganancias globales, pero cuente con lotes específicos que presenten pérdidas.
- Conozca inmediatamente qué parte de las pérdidas previstas serán pérdidas admitidas en lugar de pérdidas no admitidas de acuerdo con las normas de ventas ficticias del IRS (cuando proceda).
- Encuentre los valores de remplazo sugeridos y asigne fácilmente el producto a las acciones de remplazo de su elección.
Los inversores también pueden gestionar las pérdidas y ganancias de manera proactiva al modificar el método de vinculación de lotes fiscales utilizando el ‘optimizador fiscal’ de IBKR.
Visite la página de preguntas frecuentes sobre información fiscal y creación de informes para consultar más recursos útiles sobre temas fiscales.
Declaraciones
Las proyecciones u otra información generada por la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' respecto de la probabilidad de varios resultados de inversiones son hipotéticas en su naturaleza, no reflejan los resultados de inversión reales y no son garantías de resultados futuros. Los resultados podrán variar con el uso de la herramienta a lo largo del tiempo.
No se pretende que la información proporcionada en esta página constituya una asesoría fiscal. Ni el destinatario ni ningún otro contribuyente debería utilizarla para evadir las sanciones que puedan imponerse de conformidad con las regulaciones o leyes fiscales locales, estatales, federales, o de otro tipo. Asimismo, es importante reconocer que no se deberá confiar en esta información para solucionar asuntos fiscales.
IBKR no ofrece asesoramiento jurídico ni fiscal, y nada de lo contenido en la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' deberá considerarse como asesoramiento fiscal. La herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' está diseñada para simplificar el cálculo de las posibles ventajas fiscales que se obtendrían al vender valores sujetos a pérdidas y, si así lo desea, sustituirlos por otros valores de su elección. La legislación fiscal es compleja y está sujeta a cambios. Las ganancias de capital no reciben impuestos en todas las jurisdicciones. Por lo tanto, es posible que la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' no sea apropiada para los residentes fiscales de determinadas jurisdicciones. Debería considerar consultar con un asesor fiscal para determinar su situación en concreto.
IBKR PROPORCIONA LA HERRAMIENTA ‘APROVECHAMIENTO POR PÉRDIDAS’ CON FINES INFORMATIVOS SOLAMENTE. LA HERRAMIENTA SE BASA EN HECHOS, NO CONSIDERA LAS CIRCUNSTANCIAS PERSONALES DEL USUARIO Y NO SE PRETENDE QUE CONSTITUYA UNA RECOMENDACIÓN PARA QUE COMPRE O VENDA VALORES NI UNA OFERTA O SOLICITUD DE COMPRA O VENTA DE VALORES. No considera las posiciones que usted pueda mantener ni las transacciones que pueda realizar en otras cuentas (incluidas otras cuentas en IBKR), y el efecto que estas tendrían en las transacciones realizadas con la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas'.
La herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' busca maximizar las pérdidas a corto o largo plazo, según lo que usted haya seleccionado dentro de la herramienta, y anulará cualquier método de vinculación de lotes fiscales predeterminado que de otro modo podría aplicársele a usted o a la configuración de su cuenta. Cuando se selecciona la opción ‘cualquier posición con una pérdida de capital’, la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' busca maximizar cualquier pérdida.
Los clientes que no sean residentes estadounidenses deben tener en cuenta que la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' diferencia las pérdidas a corto plazo de las pérdidas a largo plazo de acuerdo con las definiciones del IRS que se aplican a los residentes estadounidenses. Asimismo, la aplicación de la norma de ventas ficticias también se basa en las definiciones del IRS y se aplica a los residentes estadounidenses.
IBKR no ofrece garantías, ni explícitas ni implícitas, en relación con la exactitud de los datos o resultados obtenidos a partir del uso de la herramienta y se exime de cualquier responsabilidad derivada de su uso. IBKR no garantiza que las suposiciones sean acertadas para sus circunstancias en concreto.
La información proporcionada como parte de la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' no deberá emplearse para determinar su obligación tributaria, si procede. La herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' no está diseñada para utilizarse con el fin de evadir ninguna sanción impuesta por cualquier autoridad fiscal.
Al utilizar la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas' usted acepta que ha leído y comprendido los avisos legales y limitaciones de responsabilidad indicados anteriormente, y que no intentará responsabilizar a IBKR en ninguna reclamación o demanda que se derive de su uso de la herramienta 'aprovechamiento por pérdidas'.